中小企業經營困難嗎？企業的稅收壓力太大了嗎？面對復雜的經濟環境，如何更好地生活已成為越來越多的中小企業主考慮和關注的核心問題，公司利潤不高，納稅，利潤更少，加上缺乏進項發票導致企業利潤虛高，需要納稅額更大，更多的企業一年賺錢不夠納稅。如何增加企業的利潤？除了增加銷售收入外，中小企業主還能做些什么？本文所有涉及稅率的政策均以國家最新政策為準！
01
按政策避稅
小微企業的優惠政策
（1）每月發票金額不超過3萬元，免征增值稅和附加稅（適用于普通增值稅發票）。
（2）每月發票金額不超過10萬元，免收教育費和地方教育費附加（適用于普通增值稅發票）。
（3）自2015年1月1日至2017年12月31日起，對年應納稅所得額低于30萬元（含30萬元）的小型微利企業，減按50%計入應納稅所得額，并按20%的稅率繳納企業所得稅。
高新技術企業優惠政策
1)企業研發費用可按175%稅前扣除。
2）申請成為“高新技術企業”企業所得稅可少繳10%，按利潤的15%繳納。(非高新技術企業需繳納25%的企業所得稅)
這兩項規定能為高新技術企業減輕多少稅負？sir通過一個案例告訴你！某高新技術企業凈利潤200萬，研發費用100萬。
根據優惠政策，企業研發費用可按175%稅前扣除，企業可扣除175萬元，剩余25萬元按15%的稅率納稅。如果你是合格的企業，盡快申請高新技術企業。
年終獎繳稅優惠政策
1)納稅人獲得年度一次性獎金，單獨計算為月薪和工資收入。在一個納稅年度內，每個納稅人只允許使用一次。
2)納稅人取得除年度一次性獎金外的其他名稱獎金，如半年獎、季度獎、加班獎、先進獎、考勤獎等，與當月工資、工資收入合并，依照稅法繳納個人所得稅。
3)由于個人所得稅的法定納稅主體是個人，企業為員工承擔的個人所得稅不能稅前扣除。在年度最終結算中，企業應進行納稅調整，增加應納稅所得額。
02
企業容易忽視三種情況，導致多納稅
沒有生意也要零申報
根據有關法律法規，營業執照批準后，企業必須每月向稅務局申報企業經營情況。無論是否賺錢，無論是否經營，每月根據經營情況，然后根據賬簿向稅務局申報稅務。小企業一季度發票金額不足9萬元的，可以零申報。如果不處理，企業將面臨2000元的罰款。長期零申報的，可以納入稅務機關的重點監控范圍。有虛假情況的，由稅務機關依法查處。
合同作廢也要記得納稅
在日常經營過程中，企業必須與外界簽訂合同。只要雙方簽訂應稅合同，如果中間發生事故，雙方就會廢止合同，還需要完成繳納印花稅的義務。這與合同是否無效無關。
不拿發票就要多交稅
稅務機關實施“以票控稅”企業所有費用均應取得合法憑證，否則不能納稅。獲得合法憑證（發票）已成為企業節稅的重要途徑。如果對方以優惠的名義誘導企業不開具發票，為了眼前的利益，貿然承諾實際上是一種損失！例如：購買1000元的辦公用品，如果不開具發票，只需支付900元，表面上看，不能為企業節省100元。但現實是：如果再支付100元，企業所得稅可以少支付330元；如果少支付100元，企業所得稅將補充這部分稅收。
03
企業家不能錯過四種節稅知識
專利以技術投資的形式投資于公司
如果企業主或員工擁有專利并提供給公司，公司在處理個人專利時，可以合理估價并簽訂正式合同。這樣，專利就會成為公司的無形資產，會計人員可以合理攤銷，計入成本，從而降低利潤，達到少納稅的目的。
提高員工福利，計入成本攤銷利潤
在生產經營過程中，中小企業主可以在不超過計稅工資的范圍內適當提高職工工資，如為職工辦理醫療保險、設立職工基金（如養老基金、失業保險基金、教育基金等），增加企業財產保險和運輸保險。這樣，不僅可以調動員工的積極性，而且這些費用也可以納入企業的成本，從而攤銷企業的利潤，減輕稅收負擔。
及時補救發票丟失，仍可報銷入賬
我國實行以票控稅，因為涉及稅收，如果發票丟失，不太可能重新開具。但是，沒有發票就不能憑票報銷和公司入賬。我該怎么辦？
①，如果從外部單位取得的原始憑證丟失，應取得原出具單位加蓋公章的證明，并注明原始憑證的號碼、金額和內容。經辦單位會計機構負責人、會計主管人員和單位領導批準后，方可作為原始憑證。
②，如果確實無法取得證明，如火車、船舶、機票等，當事人應寫明細節，經辦單位會計機構負責人、會計主管人員和單位領導批準后，代為原始憑證。
公司和股東的消費不能混在一起
有的公司出資買房買車，卻把權利人寫成股東，而不是支付資金的單位，資金沒有在賬面上列出股東的應收賬款或其他應收賬款。首先，這是成本中公司成本與股東個人成本混雜的一個例子。根據《個人所得稅法》和國家稅務總局的有關規定，上述事項視為股東從公司獲得股利，必須代扣代繳個人所得稅。相關費用不得計入公司成本，應當在賬面上列出股東的應收賬款或者其他應收賬款，給公司帶來額外的稅負。
稅收問題對企業來說是一個非常重要的問題，會嚴重影響企業的發展。因此，我們應該采取一些方法來合理避稅，以最大限度地發揮企業的利益！
合法避稅不僅是財務部門的事，還需要市場、商務等部門的合作，從合同簽訂、收付等方面入手。多年來，專業團隊深入從事企業服務領域，研究稅法固有的起點、免稅額、減稅、免稅等一系列優惠政策。，并利用稅收優惠調控政策巧妙安排企業的投資、融資和經營，可以有效幫助企業在合法合規的前提下實現企業稅收優化。目前已為數百家企業提供相關服務，大大減輕了企業的稅收負擔。